琉璃观音本身不全是琉璃材料所雕刻的，其实琉璃观音被称之为高王观音和香王观音更加合适一些，琉璃观音是观音传说中的材质，而高王观音和香王观音确实其本质。这个传说是有一位僧人正想找一块琉璃雕刻观音，然后不断寻找好的琉璃，但是有一天在海边捡到了一尊琉璃观音，然后这个僧人感悟到菩萨心想事成的大无边法力，所以带回去供奉了起来。后来琉璃观音形象传播开来，有一位死刑犯，因为以前常常祭拜琉璃观音，所有执行死刑的时候，三刀砍头都没有伤到此人分毫，最后皇帝知道了，也就放了此人，最后发现这个人家里的观音菩萨后颈有三道刀砍的痕迹。

石雕琉璃观音有着非常强大的愿力，因为属于人们对于生存和发展非常有帮助的，一般有两种寓意，第一，心想事成，琉璃观音知道人们心中所想所思所虑，故而依据每个人的需要给予人们帮助。第二，绝处逢生，在绝境的时候，观音菩萨会用自身为信徒挡去灾难，自身却遭受创伤。琉璃观音如果小型的一般用玉石和琉璃雕刻而成，但是大型的一般采用汉白玉这种带有玉石光泽的石材来进行加工。